سود هر سهم است?

جاشوا کنون یک متخصص در سرمایه گذاری است, دارایی ها و بازارهای, و برنامه ریزی بازنشستگی. وی مدیر عامل و بنیانگذار کنون گرین و شرکت است., یک شرکت مدیریت دارایی.

این شرکت در زمینه ارزهای دیجیتال و بلاکچین فعالیت می کند.

دیوید جی روبین یک واقعیت سنج برای تعادل با بیش از 30 سال در ویرایش و انتشار است. بیشتر تجربیات وی در فضاهای حقوقی و مالی نهفته است. در ناشر حقوقی متیو بندر و شرکت.وی مدیر تحقیق و توسعه و تحلیلگر برنامه نویس و سردبیر ارشد کپی بود.

منبع تصویر / گتی ایماژ

سود هر سهم نسبت بین سود خالص یک شرکت و میانگین تعداد سهام معوق برای یک دوره مشخص است. پلاستوفوم نشان می دهد توانایی یک شرکت برای تولید سود برای سهامداران.

در مورد سود هر سهم و نحوه استفاده از این نسبت برای ارزیابی سهام اطلاعات کسب کنید.

نکات کلیدی

• نسبت سود پایه هر سهم نشان دهنده میزان سود یک شرکت در هر سهم برجسته است.
• پلاستوفوم رقیق می کشد اوراق بهادار تبدیل اضافی به نسبت.
• پلاستوفوم یک نسبت بسیار مهم مورد استفاده در بسیاری از فرمول های دیگر که تجزیه و تحلیل امور مالی یک شرکت است.
• پلاستوفوم برای مقایسه شرکت ها مفید نیست زیرا جریان نقدی را شامل نمی شود یا برای روش های مختلف حسابداری تنظیم نمی شود.

تعریف سود هر سهم

سود هر سهم نسبتی است که برای نشان دادن میزان سود یک شرکت در هر سهم با استفاده از میانگین تعداد سهام معوق (تعداد سهام عادی که در حال حاضر توسط صاحبان سهام نگهداری می شود) استفاده می شود.

سرمایه گذاران برای تعیین ارزش سرمایه گذاری از پلاگین ها استفاده می کنند. اگر شرکتی سود هر سهم بالایی داشته باشد هر سهم پتانسیل بالاتری برای ایجاد بازده برای سرمایه گذار دارد. همچنین نشان می دهد که یک شرکت از بودجه سرمایه گذاران برای تولید سود استفاده می کند.

سود هر سهم گاهی اوقات هنگام استفاده از سود گزارش شده از گزارش های سالانه "سود عادی شده هر سهم" نامیده می شود زیرا گاهی اوقات شرکت ها با حذف هزینه های یکبار مصرف یا هموار کردن چرخه های فصلی سود خود را "عادی" می کنند.

این نسبت از تعداد متوسط سهام استفاده می کند زیرا تعداد سهام باقیمانده در هر زمان معین متفاوت است. انجام این عوامل از تنوع و به شما می دهد نشانه ای کلی از سود دهی سهام در طول دوره های طولانی تر.

محاسبه سود هر سهم

دو نوع از پلاستوفوم مورد استفاده برای اندازه گیری سود دهی برای سهامداران وجود دارد: پلاستوفوم پایه و پلاستوفوم رقیق.

پلاستوفوم عمومی

پلاستوفوم اساسی یک شرکت سود خود را تقسیم بر تعداد سهام برجسته است. اطلاعات مورد نیاز از صورت سود و زیان یک کسب و کار یا گزارش سالانه گرفته شده است.

برای محاسبه پلاستوفوم (اگر شرکت در گزارش سالانه خود این کار را برای شما انجام نداده است) از فرمول زیر استفاده کنید. اگر سهام ترجیحی داشته باشد (که بیشتر این کار را نمی کنند), سود سهام این سهام شامل نمی شود زیرا سود سهام ترجیحی قبل از سود سهام عادی پرداخت می شود:

میانگین وزنی سهام باقیمانده (واسو) با افزودن تعداد سود سهام توزیع شده در هر دوره و سپس تقسیم کل بر تعداد دوره ها محاسبه می شود. محاسبه واسو, جایی که سهام_{پی ایکس}مقدار سهام پرداخت شده در هر دوره است و ن_ptتعداد کل دوره ها است:

سرمایه گذاران معمولا پلاستوفوم محاسبه در هر دو صورت سالانه و سه ماهه. برای مثال اگر این شرکت سود سالانه 500 میلیون دلار داشته باشد و 250 میلیون سهم سهام منتشر شده و باقیمانده داشته باشد (در یک دوره) این شرکت پایه 2.00 دلار خواهد بود.

اگر همان شرکت تا به حال 500 میلیون دلار درآمد بیش از دو چهارم—250 میلیون سهام در یک چهارم و 275 میلیون برجسته بعدی آن EPS خواهد بود 500 میلیون دلار ÷ ((250 میلیون دلار + $275 میلیون) ÷ 2) یا $1.90.

پلی اتیلن رقیق شده

یک شرکت رقیق پلاستوفوم اقدامات اثر اضافه کردن تمام اوراق بهادار قابل تبدیل است که می تواند تبدیل به سهام عادی. به طور کلی, اوراق بهادار قابل تبدیل مشترک برگزار شده توسط شرکت های اوراق قرضه و یا سهام ممتاز هستند.

بسته به ساختار سرمایه شرکت معمولا با افزودن سهم رقیق کننده به فرمول پلاستوفوم محاسبه می شود:

نحوه استفاده از پلاستوفوم

پلاستوفوم پایه و رقیق در طول تجزیه و تحلیل مالی برای تعیین اینکه یک سرمایه گذاری ارزش برای سرمایه گذار استفاده می شود. سود هر سهم بهتر است به عنوان یک نسبت مقایسه ای بین دوره های مختلف گزارش دهی برای سنجش عملکرد مالی یک شرکت استفاده شود.

شما می توانید از پلاستوفوم رقیق شده استفاده کنید تا ببینید چه اتفاقی می افتد اگر این شرکت دارایی ها را به سهام عادی تبدیل کند که گاهی اوقات اتفاق می افتد. دیگر نسبت های مالی استفاده از پلاستوفوم در فرمول های خود را, کمک به شما در ارزیابی یک شرکت بیشتر:

• نسبت قیمت به سود یا نسبت پ/الکترونیک : اگر سهام در 30 دلار معامله شود و در سال 3.20 دلار باشد نسبت ص / الکترونیک شرکت تقریبا 9.4 است. این به شما می گوید که بیش از نه سال طول می کشد تا 30 دلار خرج شده در سهام را پس بگیرید و بقیه یکسان باقی بمانند.
• بازده سود: نسبت ص / الکترونیکی را می توان برای محاسبه بازده سود معکوس کرد که درصد سود هر سهم شرکت است.
• نسبت میخ : نسبت قیمت به سود-رشد (نسبت میخ) یک شکل اصلاح شده از نسبت پ/پگ است که از مقادیر اولیه استفاده می کند و برای رشد پیش بینی شده سود هر سهم در سال های پیش رو تنظیم می کند.
• نسبت میخ تعدیل شده با سود سهام : نسبت قیمت/سود به رشد و نسبت بازده سود سهام (پگی) یک شکل اصلاح شده از نسبت میخ است که طول می کشد عمومی و حساب برای رشد مورد انتظار در سود هر سهم همراه با بازده سود سهام.

محدودیت های پلاستوفوم

اگرچه این شرکت یک معیار مالی مهم در تحلیل عملکرد مالی یک شرکت است اما به دلیل تفاوت در روش های حسابداری و گزارشگری شرکت چیز زیادی در مورد یک شرکت به سرمایه گذار نمی گوید. در حالی که همه شرکتهای دولتی امور مالی را در قالب یکسانی گزارش میکنند اما همه از روشهای حسابداری داخلی یکسانی پیروی نمیکنند.

برای تعیین ارزش سهام در مقایسه با سایر شرکت ها نباید استفاده شود. هنگام انجام تجزیه و تحلیل یک تجارت باید همراه با سایر نسبت های مالی استفاده شود.

نحوه برخورد یک شرکت با عرضه و جریان پول نقد برای سرمایه گذاران از اهمیت بالایی برخوردار است. جریان نقدی در پلاستوفوم محاسبه نمی شود بنابراین یک شرکت می تواند اطلاعات را به اندازه کافی کج کند تا به نظر برسد که نسبت بسیار خوبی دارد اما پول کافی برای پشتیبانی از عملیات بعدی ندارد.