حاشیه سود خالص

واسطه های مالی در اقتصاد به طور گسترده ای با وام و وام سروکار دارند و حاشیه سود خالص سود خالص وام است.

حاشیه سود خالص تفاوت بین سود سود تولید شده و میزان سود پرداخت شده به وام دهندگان است. این یک نسبت سوددهی خاص صنعت برای بانک ها و سایر موسسات مالی است که دارایی های سود را وام می دهند.

خلاصه

• حاشیه سود خالص معیاری برای سوددهی بانک ها و موسسات مالی است. این به تفاوت بین سود دریافتی و سود پرداختی اشاره دارد.
• نرخ بهره در اقتصاد به طور قابل توجهی بر حاشیه سود خالص مالی تاثیر می گذارد.
• حاشیه سود خالص مثبت نشان می دهد که بانک به طور موثر سرمایه گذاری می کند در حالی که حاشیه سود خالص منفی به معنای سرمایه گذاری ناکافی است.

فرمول حاشیه سود خالص

عواید بهره

سود بهره از طریق پرداخت سود ایجاد می شود که بانک با وام های معوق دریافت می کند. از خطوط اعتباری و وام های موجود در ترازنامه موسسه مالی تشکیل شده است.

هزینه بهره

هزینه بهره قیمتی است که وام دهنده در یک معامله مالی از وام گیرنده می گیرد. این هزینه قرض گرفتن پول است. این سود است که در بدهی های معوق جمع می شود. نمونه های متداول شامل سپرده های مشتری و تامین مالی عمده فروشی است.

میانگین دارایی های کسب شده

دارایی های کسب شده یک شرکت سرمایه گذاری هایی هستند که بدون هیچ تلاش قابل توجهی از طرف مالک خود درامد تولید می کنند. برخی از دارایی های سود محبوب سهام, اوراق قرضه, گواهی سپرده, یادداشت, و غیره.

برای محاسبه میانگین دارایی های سود, به سادگی به طور متوسط از شروع و پایان دادن به تعادل دارایی.

مثال حاشیه سود خالص منفی

در طول سال مالی بانک 4 میلیون دلار سود از مشتریان خود جمع کرد. در همان دوره بانک مورد نیاز برای پرداخت 8 8 میلیون بهره به یک شرکت بیمه اتکایی. متوسط دارایی های سود بانک الف در سال مالی 20 میلیون دلار بود.

حاشیه سود خال ص-20% نشان می دهد که بانک الف در حال از دست دادن پول بیشتری نسبت به سرمایه گذاری های خود است. بنابراین از سرمایه بانک الف به طور ناکافی استفاده شد.

مثال حاشیه سود خالص مثبت

بانک ب طی سال مالی 8 میلیون دلار سود از مشتریان خود جمع کرد. در همان دوره بانک ب نیاز به پرداخت 4 میلیون دلار سود به یک شرکت بیمه اتکایی داشت. متوسط دارایی های سود بانک ب در سال مالی 20 میلیون دلار بود.

حاشیه سود خالص 20 درصد نشان می دهد که بانک ب از دریافت سود سود بیشتری نسبت به پرداخت سود کسب می کند. بنابراین از سرمایه بانک ب به نحو احسن استفاده شد.

نرخ بهره در اقتصاد و حاشیه سود خالص

حاشیه سود خالص واسطه های مالی ارتباط مستقیمی با نرخ بهره در اقتصاد دارد. نرخ بهره در اقتصاد با توجه به چرخه کسب و کار اقتصاد حرکت می کند. عامل اصلی در حاشیه سود خالص این است که تقاضای بیشتری برای وام گرفتن یا پس انداز وجود دارد.

نرخ بهره پایین

نرخ بهره پایین در اقتصاد منجر به حاشیه سود خالص بیشتر برای واسطه های مالی می شود. هنگامی که نرخ بهره بازار کاهش می یابد هزینه های بودجه بانک ها نسبت به سود بهره شان به سرعت کاهش می یابد و در نهایت سود خالص افزایش می یابد.

هنگامی که نرخ بهره سقوط, تقاضا برای وام را افزایش می دهد, و عرضه سپرده کاهش می یابد. حجم مبالغ وام بیشتر و حجم سپرده کمتر را افزایش می دهد و در نتیجه سود بهره را بهبود می بخشد. در نهایت حاشیه سود خالص با گذشت زمان به شدت افزایش می یابد و به تدریج کاهش می یابد.

نرخ بهره بالا

نرخ بهره بالا در اقتصاد منجر به حاشیه سود خالص کوچکتر برای واسطه های مالی می شود. هنگامی که نرخ بهره بازار افزایش مییابد هزینههای سرمایهگذاری بانکها نسبت به سود سود به سرعت افزایش مییابد و سود خالص سود را کاهش میدهد.

وقتی نرخ بهره افزایش می یابد, تقاضا برای حساب های پس انداز نسبت به وام ها افزایش می یابد, و حاشیه سود خالص کاهش می یابد. به این دلیل است که بانک سود بیشتری نسبت به سود دریافتنی خواهد داشت.

گسترش سود خالص در مقابل حاشیه سود خالص

گسترش سود خالص میانگین اسمی بین نرخ وام و وام است. با این حال نمی توان در نظر گرفت که سود دارایی و وجوه قرض گرفته شده ممکن است از نظر ترکیب و حجم ابزار متفاوت باشد. همچنین حاشیه سود خالص یک معیار سوددهی است که سود سود بانک را با پرداخت به مشتریان در تضاد قرار می دهد.

منابع بیشتر

برنامه صدور گواهینامه است که برای تبدیل هر کسی به یک تحلیلگر مالی در سطح جهانی طراحی شده است.

برای حفظ یادگیری و توسعه دانش خود را از تجزیه و تحلیل مالی, ما به شدت توصیه منابع اضافی زیر:

دوره های رایگان حسابداری

اصول حسابداری و نحوه خواندن صورتهای مالی را با کلاسهای رایگان حسابداری سی اف ای بیاموزید. این دوره ها اعتماد به نفس شما را برای انجام کارهای تحلیلگر مالی در سطح جهانی فراهم می کند. شروع کن!

ایجاد اعتماد به نفس در مهارت های حسابداری خود با دوره های سی اف ای ساده است! اکنون به صورت رایگان ثبت نام کنید تا پیشرفت شغلی خود را شروع کنید!